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运营数据分析的目的(价值创造:锻造面向未来的专业力量)
2022-11-11 00:03:08

价值创造:锻造面向未来的专业力量

运营数据分析的目的(价值创造:锻造面向未来的专业力量)
  随着会计核算与税务核算逐步规范,根据上级战略会议精神,结合公司经营及管理的实际需要,现就新年度财务工作明确以下要求;

  坚持以助力经营提升和管理改善为核心目标,形成财务核算机制、预算管理机制、经营支持机制、资产管理机制、风险警示机制,全方位保障公司良性运营。现就各机制具体要求说明如下:

  (一)财务核算机制,以会计主管统筹为主,各岗位应根据职责分工及时受理各类业务、处理SAP账务和按时进行数据统计分析、整理相关档案。确保财务系统数据能够真实、准确的反馈经营情况。

  主要目标:按时完成月度结账,保证各项账务处理符合总部规定。

  责任团队:会计主管及各岗位人员。

  温馨提醒:及时处理,日清日毕,切不可累积

  (二)预算管理机制,以对整体经营结果把控和以财务经理对日常费用控制相结合,费用会计、税务会计、会计主管各岗位要根据分工,过程中把握预算执行情况,确保所有支出均在预算内或符合预算进度。

  费用会计应重点审核费用申请是否符合要求,单据是否齐全,报销时点是否符合要求等;

  财务经理应重点审核费用是否在预算内或符合预算使用进度,按月出具费用预算通报。

  会计主管月结前应检查费用入账是否正确合理,发现异常数据应及时查明原因并上报

  财务部对费用预算使用进度和入账准确性负责,对折旧摊销类预算使用情况负责。

  主要目标:管理费用必须按预算进度,绝对额不超预算;销售费用率不超标;

  责任团队:财务经理及各岗位人员

  温馨提示:不可以干预日常经营活动,不可以出现较大波动。

  (三)经营支持机制,以我做的总体经营分析框架为主,各岗位应根据职责分工及时进行数据统计和上报。务必确保财务数据及时准确。经营分析的目的在于培养管理人员经营意识,聚焦经营利润这一核心经营指标,分析维度和深度必须满足公司管理层经营决策的需要,能够给各级管理人员提供参考。

  经营分析包括整体经营分析、区域经营分析、存量店经营分析、新店经营分析、核心大店分析、亏损店预警及分析、经营效率分析等。

  主要目标:全方位审视公司经营情况,找到薄弱点和机会点。

  责任团队:财务总监、财务经理及各岗位。

  温馨提示:不断优化数据分析维度,精益求精。

  (四)资产管理机制,以财务经理资产管理报告为核心,建立起涵盖存货(月度)、固定资产(季度)、货币资金(月度)三大类的专项报告,报告内容应包括盘点情况、差异报告、使用效率及收益、安全风险等级等。

  应收/应付会计负责存货类资产的日常监控,包含盘点、效益分析、风险应对等。

  费用会计负责固定资产(含装修)的入账审核、实物监督和使用效益分析报告。

  资金出纳负责货币资金的日常管理,包含周报和月报,以及月度资金运行分析。

  主要目标:资产高效使用,不发生损失;

  责任团队:财务经理、应收应付会计、费用会计、资金出纳

  温馨提示:不能出现闲置资产,经常督促盘点和落实责任人

  (五)风险警示机制,以我年初发布的风险管控要点为主,各岗位各司其职,既关注整体也要关注细节,确保各项业务均符合法律规定和公司制度。

  财务总监把控合同风险、经营风险,各岗位严格执行合同条款;

  税务主管根据总部、平台指导,及时处理涉税业务和相关信息汇总报告;

  资金出纳负责印鉴证照及重要支付工具安全,严格执行收支和线上原则;

  应收会计、费用会计应密切跟踪和监控实物资产的保管使用情况,防止灭失。

  主要目标:合规经营、强化各岗位责任;

  责任团队:财务总监及各岗位人员

  温馨提示:内外部多沟通,相互理解。

  (六)总结:上述工作机制的建立,需要所有人把自己岗位工作坐实做细,更需要所有人从思想上把自己摆进来,最大化的从自身工作技能和团队意思上去思考,真诚沟通,密切协作,组建有价值有创意的财务运行体系。

  要理解并真正融于上述各机制,需要:

  1、熟悉并掌握公司经营运作的内在逻辑

  2、学习并牢记高济财务管理的基本要求

  3、开展职业技能提升和职业精神培养活动

  (七)关于绩效考核:根据公司经营管理需要和上级会议精神,对财务部全员的绩效考核事项进行全面修订,加大经营结果考核、经营决策支持考核比重。

  关于经营结果,大家要关注公司销售及毛利实现情况,及时查看公司预算执行情况,在不实质性违背财务制度及核算规则的前提下,尽最大努力协助各责任单位达成预算指标。

  关于经营支持类项目,要业务思维,按照公司运行逻辑图的关键没电去思考,善于学习,不断总结创新,追求精益求精 。

  关于创新性工作,各位要有意识的去尝试,每个人都可以在最后一项加上创新性工作内容,作为加分项,提升绩效得分。

  关于绩效结果,大家不应该仅仅看作是绩效奖金计算的依据,更应该看作是对自己工作质量和效率评价的参考。

  为了保证预算达成,公司已经专门召开预算管理会议,也正式发布相关实施方案,请各岗位认真遵照执行。
小庄
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小庄
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